Propuesta de mejora para la gestión de información del riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos en la COAC San Martín de Tisaleo, Provincia de Tungurahua.

Abstract

El presente trabajo de investigación se llevó a cabo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito San Martín de Tisaleo en la provincia de Tungurahua, institución que se dedica a la intermediación financiera, la concesión de préstamos recepción de depósitos y que actualmente se encuentra dentro del segmento 3 lo que ha favorecido para su reconocimiento local. El objetivo principal de este trabajo es el de presentar un plan de mejora para la gestión de información del riesgo de lavado de activos, para ello se realizó un estudio y levantamiento de información a través de una base de datos que se genera en el score financiero, donde se identificó que uno de los principales problemas que resulta de la base de datos es que no se alienan directamente a los requerimientos de los organismos de control y asi cumplir oportunamente con los reportes exigibles. A raíz del procesamiento de datos y análisis de este, se han identificado los riesgos que guardan relación con el delito de lavado de activos y a través de una matriz de valoración del riesgo inherente y mapa de calor se ha propuesto un plan de acción que permitirá mitigar el riesgo de lavado de activos dando como resultado el riesgo residual a través de un monitoreo de transacciones que al mismo tiempo permite la generación de reportes de manera automática y eficiente de acuerdo con los requerimientos del organismo de control.